“行政处罚成一纸空文？”

“企业恶意注销登记，企图‘金蝉脱壳’逃避法律责任，罚款罚金、债权就此落空？”

检察机关依法履职，依靠大数据构建监督模型，助力行政处罚落地落实。公司注销后股东还得缴纳行政罚款，企业难逃行政处罚，企业“注销换壳”逃避处罚的漏洞堵上了！

2021年3月22日，由于某环保公司的环境违法行为，清远市生态环境局某分局对该公司作出罚款552500元行政处罚决定，环保公司逾期未履行行政处罚决定，法定期限内未申请行政复议或提起行政诉讼，该局向法院申请强制执行。经法院审查予以立案执行，但执行过程中发现该公司已注销登记，被执行人主体资格已灭失，不符合强制执行条件，该局的强制执行申请被法院驳回。

大数据锁定,注销乱象浮出水面，幽灵公司无处藏身

企业注销时，隐瞒被行政处罚、存在债务的事实，通过提供公司无债务的虚假清算报告，办理恶意注销登记。根据《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十七条规定：作为被执行人的营利法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加未缴纳或未足额缴纳出资的股东、出资人或依公司法规定对该出资承担连带责任的发起人为被执行人，在尚未缴纳出资的范围内依法承担责任的，人民法院应予支持。

清新区检察院在办案中发现某环保公司可能存在“恶意注销”行为，根据相关法律规定，应追加未足额缴纳出资的股东为被执行人，遂依职权启动监督程序。经过调查后，承办检察官推断企业恶意注销逃避行政处罚情况并非个例，可能存在类案，遂通过大数据进行分析，开展类案监督。

针对企业恶意注销领域，承办检察官以案件办理为切入点，运用大数据建立数字监督模型，收集清新区涉案企业注销数据对应的行政处罚信息、行政裁判信息、行政执行信息，将收集到的执行案件信息、行政执行裁定书、相关案件卷宗材料等信息进行数据碰撞、筛选，最后人工核查，共摸排发现类案监督线索3条，最终立案4件。

随后，清新区检察院向相关部门分别发出检察建议，运用大数据助力社会治理，变“个案修补”为“类案根治”依法监督案件中的行政处罚得以继续执行。最终，相关行政机关以公司股东为被执行人，向法院申请强制执行。法院对上述3件案件作出裁定书，变更、追加公司的股东为被执行人。

全面监督一体化履职,促进社会综合治理，推动优化营商环境

本案中，清新区检察院坚持“穿透式监督”理念，通过制发检察建议督促行政机关依法履职，从源头上堵塞企业“恶意注销”监管漏洞；通过召开检察院、法院和行政机关三部门的圆桌会议，搭建沟通协作的桥梁；同时运用大数据法律监督模型深挖类案监督线索，打破信息壁垒，有效堵塞监管漏洞，推动相关职能部门建立信息共享平台，破解市场监管难题，推动优化法治化营商环境。